Monday, June 6, 2011     17:19
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Cuentas por cobrar

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Descargar el manual de Akane Software Contable en PDF

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Este módulo nos permite trabajar con los cobros de cuentas a clientes, así como también, castigar las cuentas, hacer descuentos, y diferentes tipos de cobros. Adicionalmente podemos visualizar un estado de cuenta por cliente en base a varios parámetros y también disponemos de un acceso al módulo de gestión de cobros. Al igual que los demás módulos la tecnología Akane puede realizar las entradas de diario correspondientes a los cobros de manera automática.

Acceso: mediante el menú Contabilidad / Cuentas por cobrar

Operaciones del módulo

Un cobro estándar

1- Seleccione el cliente dando doble clic sobre la tabla de datos de clientes

2- Seleccione las facturas a cobrar (opcional).

3- Ingrese el valor a cobrar

4- Dar un clic en validar

Si queremos dar reversa a la operación registrada solo debemos buscarla en el historial y dar un clic en el botón eliminar.

La entrada de diario automática resultante es:

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Nota: esta entrada no se genera de inmediato ya que se acumula para el cierre de caja.

Un cobro con retenciones

Las operaciones de retenciones merecen especial atención. Para hacer un cobro que implica solo retenciones y ningún monto en efectivo, debemos:

1- Seleccione el cliente dando doble clic sobre la tabla de datos de clientes

2- Seleccione las facturas a cobrar (obligatorio)

3- Haga doble clic en el campo retención e introduzca el monto a retener

4- Introduzca el monto a cobrar en el campo 'Cobrar'. (solo valor de la retención)

5- Seleccione el tipo de retención, la cual puede ser de ISR o de ITBIS

6- clic en el botón validar

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La entrada de diario automática resultante es:

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Para hacer un cobro que implica retenciones y montos de efectivo, debemos:

1- Seleccione el cliente dando doble clic sobre la tabla de datos de clientes

2- Seleccione las facturas a cobrar (obligatorio)

3- Haga doble clic en el campo retención e introduzca el monto a retener

4- Introduzca el monto a cobrar el en campo 'Cobrar'. Este incluye retenciones mas el valor efectivo a cobrar

5- Seleccione el tipo de retención, la cual puede ser de ISR o de ITBIS

6- clic en el botón validar

Formas de cobros

Las formas de cobro representan la partida que recibimos al reducir o liquidar las cuentas por cobrar a clientes. Por defecto esta seleccionada la opción de efectivo.

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Esta entrada se genera de inmediato.

Operaciones de intercambio entre suplidores que también son sus clientes

Vamos a ilustrar con un ejemplo:

Suponga que su empresa de Liquorería tiene varias góndolas, las cuales se las alquila a sus suplidores para que coloquen las mercancías de su marca respectivamente. Al cabo de un mes usted le genera una factura por cobrar al suplidor por RD$ 8,000, pero este no le va a pagar con dinero, sino, con mercancías. De modo que en el módulo de compras se recibe las mercancías usando las opciones para tales fines y se genera el siguiente movimiento contable:

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nota: véase también el módulo de recibir compras

Aplicar cargos por mora a clientes con facturas vencidas

1- Seleccione el cliente dando doble clic sobre la tabla de datos de clientes

2- Haga doble clic sobre el valor proyectado de la mora para ver un detalle de la misma como su muestra a continuación

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3- Haga clic en el botón de aplicar mora

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Cuando aplicamos cargos por mora se generan las correspondientes notas de débito a cliente con sus números de comprobantes Fiscales. Estas se pueden imprimir de inmediato, o bien se pueden imprimir posteriormente usando el visor de documentos el cual esta accesible desde el menú herramientas/ Documentos. Mas adelante explicaremos el visor de documentos.

Los cargos por mora a clientes se pueden generar usando el reporte de lista de clientes el cual incluye un asistente que genera las notas de débito por lotes. Mas adelante se explica dicho módulo-reporte.

La entrada de diario automática resultante es:

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Esta entrada se genera de inmediato.

Forma de cobro especial mediante ingresos adelantados

Existe un forma de cobro especial llamada Ingresos Adelantados, la cual consiste en cobrar o liquidar las cuentas por cobrar mediante la reducción de un fondo de efectivo que se recibió con anterioridad. Veamos un ejemplo. Suponga que su empresa de ferretería le permite a sus clientes que hagan aportes de efectivo a la empresa para realizar compras futuras (estos fondos representan un pasivo llamado Ingresos no Devengados). Al cabo de un tiempo el cliente ha acumulado el dinero suficiente para compra los materiales que necesita y se procede a hacer la operación. El procedimiento a emplear es el siguiente:

1- generar todas las facturas a crédito

2- cobrar las factura usando la opción de cobros adelantados

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pasos específicos para cobrar cuentas usando cobros adelantados

1- Seleccione el cliente dando doble clic sobre la tabla de datos de clientes

2- Seleccione las facturas a cobrar (opcional)

3- Seleccione el número de ingreso adelantado y coteje dicha opción

4- Ingrese el valor a cobrar (el valor a cobra no debe ser mayor al ingreso adelantado)

5- Dar un clic en validar

Gestión de cobros

Akane provee de algunas herramientas para la gestión de cobros las cuales se pueden acceder desde este mismo módulo, como se muestra a continuación

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El asistente muerta todas las facturas de clientes que están vencidas. Se proveen dos vistas, estas son; a nivel de detalle y resumida. La vista de detalle muestra cada factura con los días de vencimiento y la vista resumen muestra el monto total de todas la facturas. Este reporte se puede exportar a hojas de cálculo pulsando clic sobre dicho icono y siguiendo las indicaciones.

Cuando abrimos el asistente no tiene datos, así que debemos activarlo para que haga los análisis correspondientes y nos reporte.

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Generador de fichas a clientes

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Eliminar un cobro

1- Utilizar el objeto de historial para visualizar el documento

2- Dar clic en el botón de eliminar

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